为了规范公司内部财务管理流程，提高工作效率，确保资金使用的透明性和合规性，特制定本《财务报销及付款管理制度》。该制度适用于公司全体员工在日常工作中涉及的所有费用报销及款项支付活动。

一、基本原则

1. 合法性原则：所有报销和付款行为必须符合国家法律法规以及公司的相关规定。

2. 真实性原则：报销凭证需真实反映经济业务的发生情况，不得弄虚作假。

3. 及时性原则：各部门应按照规定时间提交相关单据，财务部门应及时处理并完成审批流程。

4. 准确性原则：报销金额应当准确无误，避免多报或少报现象发生。

二、报销流程

1. 申请提交

- 员工因公出差或其他需要产生费用时，需提前填写《费用报销申请表》，详细列出预计发生的各项费用明细。

- 提交前，请确保所附原始票据完整且清晰可辨认。

2. 审核批准

- 部门负责人对申请材料的真实性进行初步审查，并签署意见。

- 财务部进一步核实票据完整性及合理性后，由主管领导最终审批。

3. 结算支付

- 审批通过后，财务部将根据公司账户余额安排付款计划。

- 对于紧急事项，经特别授权后可先行垫付，后续补办手续。

三、付款管理

1. 支付方式

- 原则上采用银行转账方式进行支付，特殊情况可酌情使用现金形式。

- 所有款项支付均需经过双人复核签字确认。

2. 合同执行

- 凡涉及金额较大的采购项目，必须签订正式书面合同，并严格按照合同条款履行义务。

- 在未收到对方开具的有效发票之前，不得提前支付货款。

四、监督与检查

1. 定期开展内部审计工作，重点检查是否存在违规操作行为。

2. 接受外部监管机构的监督检查，积极配合提供所需资料。

3. 对违反制度规定的个人或部门给予相应处罚措施，并追究法律责任。

五、附则

本制度自发布之日起施行，原有相关规定同时废止。如遇特殊情况需调整部分内容，则须经总经理办公会讨论决定后方可实施。希望全体员工严格遵守本制度要求，共同维护良好的企业经营秩序！

以上就是我们公司关于财务报销及付款管理的具体规定，请大家务必认真阅读并严格执行。如有疑问，请随时联系财务部工作人员咨询。感谢您的支持与配合！