为了规范单位内部现金管理流程，确保资金的安全与合理使用，特制定本制度。本制度适用于所有涉及现金收支的部门和个人，旨在明确职责分工、加强内部控制、防范财务风险。

一、现金管理基本原则

1. 安全性原则

现金管理应始终将安全性放在首位，确保资金不被挪用或流失。所有现金操作必须在监控范围内进行，并由专人负责保管。

2. 准确性原则

所有现金收入和支出都需准确记录，做到账实相符。任何差错应及时查明原因并纠正。

3. 效率性原则

在保证安全的前提下，尽量简化现金管理流程，提高工作效率，减少不必要的审批环节。

4. 透明性原则

所有现金活动必须公开透明，接受内部审计及外部监督。

二、现金管理具体规定

（一）现金收付管理

1. 收入管理

- 所有现金收入须当日全额存入指定银行账户，不得截留或坐支。

- 收取现金时需开具正式票据，注明日期、金额及用途，交款人签字确认。

2. 支付管理

- 单笔现金支付超过一定限额（如500元），需提前申请并经主管领导批准。

- 支付时应核对收款方身份信息，确保款项流向正确无误。

（二）库存现金限额控制

- 单位库存现金限额原则上不得超过日常开支的3天用量。超出部分应及时送存银行。

（三）现金盘点制度

- 每月末需进行一次全面盘点，核对账面余额与实际库存是否一致。

- 盘点结果需形成书面报告，由财务负责人签字存档备查。

（四）责任追究机制

- 对因疏忽导致现金损失的责任人，将视情节轻重给予相应处罚。

- 如发现舞弊行为，将移交司法机关处理。

三、监督检查措施

1. 内部审计

定期开展内部审计工作，检查现金管理是否符合制度要求，发现问题及时整改。

2. 外部监督

接受财政、税务等部门的定期检查，确保现金管理合规合法。

3. 员工培训

定期组织员工学习相关法律法规及规章制度，增强法律意识和职业操守。

四、附则

1. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定同时废止。

2. 如遇特殊情况需调整本制度条款，须经管理层集体讨论决定后方可执行。

通过以上制度的严格执行，我们期望能够构建一个更加规范、高效且安全的现金管理体系，为单位的长远发展奠定坚实基础。

单位名称

日期