【小公司费用报销细则】在小型企业中，费用管理虽然不像大公司那样复杂，但同样需要一套清晰、规范的流程，以确保资金使用的透明和合理。为了提升内部管理效率，减少不必要的纠纷，制定一份适合小公司的费用报销细则是非常有必要的。

本细则适用于公司所有员工在日常运营过程中产生的合理支出，包括但不限于差旅费、办公用品采购、业务招待、交通费等。所有报销行为必须遵循本规定，并如实提供相关凭证。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、兼职人员及临时聘用人员。所有因工作需要而产生的费用，均需按照本细则进行申报与审批。

二、报销标准

1. 差旅费用

- 出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等，需根据实际发生金额报销。

- 交通方式应选择经济合理的公共交通工具，如无特殊原因不得使用出租车或网约车。

- 住宿标准不得超过公司规定的限额，超出部分需提前申请并说明理由。

2. 办公用品及耗材

- 办公用品采购需事先填写《采购申请单》，经部门负责人批准后方可购买。

- 报销时需附上发票、收据及相关清单，确保物品与用途相符。

3. 业务招待费用

- 业务招待需提前报备，说明招待对象、事由及预算。

- 每次招待费用不得超过规定额度，超支部分需特别审批。

4. 交通与通讯费用

- 公务用车费用可按实际里程报销，需附带打车记录或加油发票。

- 通讯费用（如手机话费）可根据实际使用情况按月报销，需提供明细账单。

三、报销流程

1. 填写报销单

所有费用报销必须填写《费用报销单》，注明费用类型、金额、用途及发生时间。

2. 附上原始凭证

报销时需提供发票、收据、付款记录等有效凭证，确保真实性与合法性。

3. 提交审批

报销单需经部门主管初审，再由财务部门复核，最终由公司负责人审批通过后方可入账。

4. 财务审核与支付

财务部对报销资料进行审核，确认无误后安排款项支付。一般情况下，报销将在5个工作日内完成。

四、注意事项

- 所有报销必须真实、合规，严禁虚报、假报或重复报销。

- 未经审批的费用，公司将不予报销。

- 员工应妥善保管各类票据，遗失者需书面说明并视情况处理。

- 对于违反本细则的行为，公司将根据情节轻重给予相应处理。

五、附则

本细则自发布之日起执行，解释权归公司财务部所有。随着公司发展，本制度将根据实际情况适时调整和完善。

通过建立明确的费用报销制度，不仅能提高财务管理的规范性，也能增强员工的责任意识和成本控制意识，为企业的长期稳定发展打下坚实基础。