【某酒店财务工作流程（规章制度）】为规范酒店财务管理，提升财务工作效率与透明度，确保各项资金运作安全、有序进行，特制定本酒店财务工作流程及规章制度。本制度适用于酒店所有涉及财务活动的部门及员工，包括但不限于前台收银、餐饮结算、采购报销、成本核算、预算管理等环节。

一、财务组织架构与职责分工

1. 财务部是酒店财务管理的核心部门，负责日常账务处理、资金监管、税务申报、报表编制等工作。

2. 会计岗位：负责凭证录入、账目核对、月度报表编制及财务分析。

3. 出纳岗位：负责现金收支、银行结算、票据管理及日常资金调配。

4. 审计岗位（如有）：负责内部财务监督、合规审查及风险控制。

二、日常财务工作流程

1. 收入管理

- 前台每日营业结束后，需将当日营业收入汇总并交由财务人员进行核对。

- 所有收入必须通过系统记录，确保数据真实、准确。

- 大额现金收入应立即存入指定账户，避免滞留。

2. 费用报销

- 各部门员工需填写《费用报销单》，附上原始发票或收据。

- 报销单须经部门负责人审批后，提交至财务部审核。

- 财务人员在确认票据合法有效后，方可办理付款手续。

3. 采购与付款

- 采购申请需提前提交，并经相关领导审批。

- 采购完成后，由验收人员签字确认，财务方可安排付款。

- 付款方式根据金额大小采用银行转账或支票支付。

4. 成本核算

- 每月末由财务部对各部门的成本支出进行统计与分析。

- 成本核算应做到及时、准确，为管理层提供决策依据。

5. 预算管理

- 年初制定年度财务预算，各相关部门按预算执行。

- 每月对实际支出与预算进行对比分析，发现问题及时调整。

三、财务管理制度

1. 资金安全

- 所有现金、票据、印章等必须妥善保管，严禁外借或挪用。

- 银行账户密码由专人管理，不得泄露。

2. 票据管理

- 发票、收据等必须按规定开具、保存，不得伪造或涂改。

- 所有票据需编号管理，定期归档备查。

3. 财务档案管理

- 所有财务资料应分类归档，便于查阅和审计。

- 电子数据与纸质资料应同步保存，确保完整性。

4. 财务保密

- 财务信息属于企业机密，未经授权不得对外披露。

- 员工离职时，需办理财务资料交接手续。

四、财务监督与审计

1. 内部审计

- 财务部定期对账目进行自查，确保账实相符。

- 对发现的问题及时整改，并上报管理层。

2. 外部审计

- 按照国家规定接受外部审计机构的检查。

- 积极配合审计工作，提供真实、完整的财务资料。

五、附则

本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。全体员工应严格遵守，共同维护酒店财务工作的规范与秩序。

备注：本制度可根据酒店实际情况进行适当调整，但不得违背国家相关法律法规及行业标准。