为了确保公司资金的安全性、流动性和透明度，规范银行账户的开立、使用和管理流程，特制定本管理制度。本制度适用于公司及其下属所有分支机构。

一、账户开立管理

1. 申请流程

各部门如需开设新的银行账户，必须提交书面申请，并详细说明开户原因及用途。申请需经过财务部审核并报总经理批准后方可执行。

2. 开户资料准备

开户时应准备完整的公司相关证明文件（如营业执照副本复印件、法人身份证复印件等），并确保信息真实有效。

3. 账户类型选择

根据业务需求合理选择账户类型（基本存款账户、一般存款账户或专用存款账户）。不同类型的账户有不同的使用限制，请严格按照规定操作。

二、账户使用管理

1. 日常收支管理

所有资金往来均需通过指定的银行账户进行。任何未经批准的资金转移行为将被视为违规操作。

2. 授权审批机制

每笔超过一定金额（具体金额由公司决定）的资金支出必须经过多级审批程序，包括但不限于部门负责人、财务主管以及总经理签字确认。

3. 定期对账

财务人员需每月与银行核对账目，确保账实相符。若发现异常情况应及时查明原因并向管理层报告。

三、账户安全管理

1. 密码保护

各级管理人员使用的网银系统登录密码必须定期更换，并妥善保管，不得泄露给他人。

2. U盾管理

U盾作为重要的支付工具，应由专人负责保管，并建立严格的领用登记制度。非工作时间应存放在保险柜内。

3. 监控预警

利用现代信息技术手段对大额交易、异常交易等实施实时监控，一旦发现问题立即采取措施予以处理。

四、账户关闭管理

当不再需要某个银行账户时，应提前一个月向财务部提出申请，并完成相关清算工作。账户关闭前需确保所有未结清款项均已妥善处理完毕。

五、附则

本制度自发布之日起施行，最终解释权归公司董事会所有。各部门在执行过程中遇到问题可随时反馈至财务部，以便进一步完善本制度。

通过以上措施，我们希望能够有效提升公司财务管理效率，降低运营风险，为企业的健康发展提供坚实保障。

此文档旨在为企业内部提供指导性意见，具体内容可根据实际情况调整优化。